Page 358 - 2015 FAALİYET RAPORU

KARESİ BELEDİYESİ 2015 YILI İDARE FAALİYET RAPORU

b. “Tahakkuk Müzekkereleri” listesinde ödeme sırası gelen evrakın ödemesini
yapmak üzere ilgili alacaklıya haber vermek, ödemeyi kanun ve yönetmeliklere uygun bir
şekilde banka hesabındaki nakit tutarını gözeterek gerçekleştirmek, ödenmeyen tutarı ise
daha sonra ödenmek üzere “Emanetler” hesabına almak ve bu hesabın takibini yapmak. Gün
içinde ödemesi yapılan evrakı ‘Tahakkuk Müzekkereleri’ listesinden çıkarmak.

c. Ödeme yapılan tutarları günlük banka girişine kaydetmek. Gün sonunda günlük
banka, tahakkuk müzekkereleri ve bütçe emanetleri raporlarını çıkararak bir nüshasını üst
yöneticiye sunmak. Ayrıca bu raporların müdürlükte muhafazasını sağlamak.

d. Günlük olarak bankadan gelen hesap ekstresine göre nakit girişi ve çıkışlarını
banka defterine işlemek ve ekstredeki bakiyenin “Günlük Banka Raporu” bakiyesi ile
mutabakatını sağlamak.

e. Ödemeler ve para ile ifade edilebilen tüm mali nitelikteki işlemlerin gerçeği
yansıtacak şekilde belgelere dayalı olarak düzenli bir şekilde yevmiye kayıtlarını yapmak,
muhasebe kaydı yapılan tüm belgeleri yevmiye sırasına göre muhafaza ederek mali
denetimlere hazır tutmak ve analize imkan verecek şekilde raporlamayı sağlayarak
muhasebe hizmetini yerine getirmek.

f. Ay sonunda banka defteri ile muhasebe kayıtlarını kıyaslayarak mevcut nakit
tutarını kontrol etmek, varsa hataların düzeltilmesini sağlamak.

g. Ay içinde verilen tüm çeklerin çekilip çekilmediğini ay sonunda kontrol ederek çek
mahsubunu gerçekleştirmek.

h. Bütçede “Personel Giderleri” kalemi olarak yer alan memur maaş ve işçi
ücretlerinin ödemelerini yaparak, yasal kesintileri zamanında ilgili kurumlara ödemek.

i. Belediye Başkanı aylık ödeneği ile belediye meclis ve encümen üyelerinin huzur
haklarına ilişkin ödemeleri yapmak, yasal kesintileri zamanında ilgili kurumlara ödemek.
j. KDV beyannamelerini, damga vergisi beyannamesini ve muhtasar beyannameyi
kanuni süresinde düzenlemek, ilgili vergi dairesine göndermek ve ödemek.

k. 4109 sayılı Asker Ailelerinden Muhtaç Olanlara Yardım Hakkında Kanuna istinaden
asker aile maaşlarının ödemesini yapmak.

l. Belediyemize ait; elektrik, su, doğalgaz, telefon, mobil telefon, internet
aboneliklerine ilişkin fatura ilgili müdürlüklerce tahakkuk ettirilmiş bedellerini alacaklı
kurumlara ödemek.

m. Belediyenin mülkiyetinde veya kullanımında bulunan taşınır ve taşınmazlara ilişkin
icmal cetvellerini düzenlemek.

n. Aylık geçici mizanları düzenleyerek hesapların kontrolünü sağlamak.

o. Aylık mizanları, gelir ve gider bütçesi verilerini Maliye Bakanlığı Muhasebat Genel
Müdürlüğünün Kamu Harcama ve Muhasebe Bilişim (KBS) Sistemi programına ve Sayıştay’a
CD ve e-posta ortamında göndermek.